- પ્રમોટર્સ અને રોકાણકારોએ કંપનીઓના અનલિસ્ટેડ શેર ખરીદ્યા બાદ ઓફર ફોર સેલ દરમિયાન તેને વેચી દીધા હોય તેવા કિસ્સાઓમાં તપાસ શરૂ
- આવકવેરા વિભાગ (આઇ-ટી) એવા વ્યવહારોની તપાસ કરી રહ્યું છે જેમાં પ્રમોટર્સ, તેમના સહયોગીઓ અને રોકાણકારોએ કંપનીઓના અનલિસ્ટેડ શેર ખરીદ્યા હતા અને ઓફર ફોર સેલ (ઓએફએસ) દરમિયાન જ્યારે કંપનીઓ લિસ્ટેડ થઈ ત્યારે તેમને વેચી દીધા હતા.
છેલ્લા 10 દિવસમાં, વિભાગની તપાસ શાખાએ આવા રોકાણકારોને અનેક શહેરોમાં નોટિસ મોકલી છે જેમાં પૂછવામાં આવ્યું છે કે તેઓએ અનલિસ્ટેડ શેરના સંપાદનની ’કિંમત’ અને તેમના વેચાણ પર થયેલા મૂડી લાભની ગણતરી કેવી રીતે કરી. જાણકાર લોકોએ જણાવ્યું હતું કે ટેક્સ ઓફિસને શંકા છે કે ઘણા રોકાણકારોએ મૂડી લાભ અને કરવેરા આંકડા ઘટાડવા માટે સંપાદન માટે કરવામાં આવેલા વાસ્તવિક ખર્ચને બદલે શેર ખરીદી ખર્ચને અસ્વીકાર્ય રીતે ઊંચા વાજબી બજાર મૂલ્ય પર નક્કી કર્યો હતો. કર નિષ્ણાતો માને છે કે વિભાગ પોતાનો કેસ ફક્ત કરચોરી સુધી મર્યાદિત ન રાખે પણ પૈસાના રંગ અને આવા વ્યવહારો પાછળની સિસ્ટમની પણ તપાસ કરે.
કેટલાક અપડેટિંગ રિટર્ન: સત્તાવાર રોકાણકારોમાં વ્યક્તિઓ, નજીકથી રાખેલી કંપનીઓ, મર્યાદિત જવાબદારી ભાગીદારી, ચોક્કસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની ચોક્કસ યોજનાઓ, બેંકો, ખાનગી ઇક્વિટી અને ઓફશોર ફંડ્સ, તેમજ ચોક્કસ હિન્દુ અવિભાજિત પરિવાર કંપનીઓનો સમાવેશ થાય છે.
1 ફેબ્રુઆરી, 2018 પહેલા સબ્સ્ક્રાઇબ કરનારા અને 2018 ની શરૂઆતથી જુલાઈ 2024 ની વચ્ચે લિસ્ટેડ કંપનીઓના અનલિસ્ટેડ શેરમાં રોકાણ કરનારા રોકાણકારોને નોટિસ મોકલવામાં આવી છે. નાણાકીય વર્ષ 2025 ના બજેટમાં સંપાદન ખર્ચની ગણતરીમાં ફેરફાર કરવામાં આવ્યો હતો. ઓએફએસ સાથે, લિસ્ટેડ કંપનીના પ્રમોટર્સ અને અન્ય રોકાણકારોનું જૂથ સીધા જાહેર જનતાને શેર વેચે છે.
“અધિનિયમની કલમ 55(2) (એસી) હેઠળ મંજૂરી આપવામાં આવેલા મૂડી લાભો વિશે પૂછપરછ મળી રહી છે. કેટલાકે કર ચૂકવી દીધો છે, કેટલાક તેમના રિટર્ન અપડેટ કરી રહ્યા છે, જ્યારે કેટલાક માટે, તે ફરીથી ખોલવામાં આવશે,” એક કર અધિકારીએ પુષ્ટિ આપી.આવકવેરા કાયદાના એક ચોક્કસ વિભાગમાં શેરના સંપાદન ખર્ચની ગણતરી કરવાની પ્રક્રિયા નક્કી કરવામાં આવી છે. શેરના સંપાદનના વર્ષ (દા.ત., 2025 અથવા 2012) અને 2018 (જ્યારે લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો પર કર લાદવામાં આવતો હતો) વચ્ચે ફુગાવાની અસરને શોષવા માટે કાયદામાં સુધારો કરવામાં આવ્યો હતો.
જે રોકાણકારોએ સબ્સ્ક્રિપ્શન માટે ચૂકવવામાં આવેલી વાસ્તવિક રકમને કિંમત તરીકે દર્શાવી છે, અથવા ખર્ચ ફુગાવાના સૂચકાંકમાં ફેરફારને ધ્યાનમાં લેવા માટે ખર્ચમાં વધારો કર્યો છે, તેમને વિભાગ સાથે કોઈ સંઘર્ષ ન હોઈ શકે. પરંતુ જેમણે મૂલ્યાંકનકાર દ્વારા પસંદ કરાયેલી પદ્ધતિઓમાંથી એકનો ઉપયોગ કરીને એફએમવી ની ગણતરી મુજબ ખર્ચ લીધો હતો તેમણે ઊંચા આંકડાનો બચાવ કરવો પડશે (જેથી મૂડી લાભ પર ઓછા કરની મંજૂરી મળશે). એવા પણ થોડા રોકાણકારો હશે જેમણે ક્યારેય કોઈ કર ચૂકવ્યો નથી કારણ કે તેઓ ચોક્કસ સંપાદન ખર્ચ વિશે સ્પષ્ટ ન હતા.
- શેર “લિસ્ટિંગ” ગોટાળાને લઇ સેબીના પૂર્વ વડા માધવી બુચ સહિત છ ઉપર ગુનો દાખલ કરાશે
- કંપનીના લિસ્ટિંગ દરઅબતક, રાજકોટ
મુંબઈની ખાસ ભ્રષ્ટાચાર વિરોધી કોર્ટે શનિવારે ભારતીય સિક્યોરિટીઝ એન્ડ એક્સચેન્જ બોર્ડના ભૂતપૂર્વ અધ્યક્ષ માધવી પુરી બુચ અને સેબી અને બોમ્બે સ્ટોક એક્સચેન્જના ટોચના અધિકારીઓ વિરુદ્ધ કથિત શેરબજાર કૌભાંડ અને નિયમનકારી ઉલ્લંઘનના સંદર્ભમાં એફઆઇઆર નોંધવાનો આદેશ આપ્યો હતો.
થાણેના પત્રકાર સપન શ્રીવાસ્તવ દ્વારા દાખલ કરવામાં આવેલી અરજી પર સ્પેશિયલ જજ એસ.ઈ. બાંગરે આ આદેશ આપ્યો હતો. અરજદારે આરોપ લગાવ્યો હતો કે એક કંપનીના લિસ્ટિંગ દરમિયાન મોટા પાયે નાણાકીય કૌભાંડ અને ભ્રષ્ટાચાર થયો હતો, જેમાં સેબીના અધિકારીઓની ભૂમિકા પણ શંકાસ્પદ છે. ફરિયાદીનો આરોપ છે કે સેબીના અધિકારીઓએ તેમની કાનૂની
જવાબદારી નિભાવી નથી, બજારમાં હેરફેર કરવાની મંજૂરી આપી છે જેના કારણે રોકાણકારોને નુકસાન થયું હતું. અને નિર્ધારિત ધોરણોને પૂર્ણ ન કરતી કંપનીની લિસ્ટિંગને મંજૂરી આપી છે.તેમાં સેબી અને કોર્પોરેટ એન્ટિટી વચ્ચે મિલીભગત, આંતરિક વેપાર અને લિસ્ટિંગ પછી જાહેર નાણાંનો દુરુપયોગ હોવાનો પણ આરોપ છે.
ફરિયાદમાં પક્ષકારો તરીકે નામ આપવામાં આવ્યું છે તેમાં સેબીના ભૂતપૂર્વ અધ્યક્ષ માધવી પુરી બુચ, પૂર્ણ-સમયના સભ્યો અશ્વની ભાટિયા, આનંદ નારાયણ જી અને કમલેશ ચંદ્ર વાષ્ર્ણેય, બીએસઈના ચેરમેન પ્રમોદ અગ્રવાલ અને સીઈઓ સુંદરરામન રામામૂર્તિનો સમાવેશ થાય છે. જોકે, સુનાવણી દરમિયાન તેમાંથી કોઈ પણ કોર્ટમાં હાજર રહ્યું નહીં. ફરિયાદીના આરોપોને લઈને મુંબઈની કોર્ટે તમામ વિરુદ્ધ એફઆઇઆર દાખલ કરવાનો નિર્દેશ આપ્યો છે. તેમજ કોર્ટે કહ્યું કે આરોપો પ્રથમ દ્રષ્ટિએ એક દખલપાત્ર ગુનો સૂચવે છે, જેની નિષ્પક્ષ અને સ્વતંત્ર તપાસની જરૂર છે. આ ઉપરાંત કોર્ટે એસીબીને 30 દિવસની અંદર સ્ટેટસ રિપોર્ટ રજૂ કરવાનો પણ નિર્દેશ આપ્યો છે.મિયાન મોટા પાયે નાણાકીય કૌભાંડ અને ભ્રષ્ટાચારનો આરોપ: નિષ્પક્ષ તપાસ શરૂ
